Přiznání k DPH v zahraničí
Registrace k DPH je jen začátek. Skutečnou výzvou je správa termínů, místních formulářů, plateb, úprav a dalších reportů v každé zemi. Taxenlight se stará o aktuální vyúčtování DPH, takže vaše společnost může prodávat, aniž by musela spravovat každý zahraniční kalendář zvlášť.
Kdy společnost potřebuje průběžné služby v oblasti DPH?
Zahraniční přiznání k DPH jsou povinná, pokud má společnost DIČ v jiné zemi a musí hlásit místní transakce. Nejčastěji se to týká elektronického obchodování, skladování, dovozu, prodeje B2B/B2C a společností, které si po registraci k DPH nechtějí samy spravovat zahraniční lhůty.
Máte aktivní DIČ v zahraničí
Jakmile je přiděleno IČ DPH, obvykle existuje povinnost podat daňové přiznání, i když v daném období proběhlo málo transakcí.
Prodáváte lokálně nebo ze skladu
Skladování, FBA, 3PL, dovoz nebo lokální prodej v zemi registrace vyžadují správné vykázání v místním přiznání k DPH.
Máte více zdrojů dat
Faktury z tržiště, obchodu, B2B, dovozní doklady a vrácení daně musí být sloučeny do jednoho uceleného výkazu DPH.
Ne všechny prodeje do zahraničí spadají pod OSS.
Nejprve určíme, zda lze transakce vypořádat prostřednictvím systému DPH OSS, nebo zda je nutné podat místní přiznání k DPH. To je důležité, protože skladování, dovoz, placené obchodování a místní prodej obvykle vyžadují vypořádání v konkrétní zemi.
DPH OSS
Funguje to pro prodej B2C spotřebitelům v EU, když zboží odesíláte ze své domovské země a neskladujete ho lokálně v zemi příjemce.
Zkontrolujte přiznání k DPH z OSSMístní přiznání k DPH
Jsou potřebné pro místní DIČ, skladování, dovoz, prodej ze zahraničního skladu a transakce, na které se nevztahuje OSS.
Zkontrolujte registraci k DPH v zahraničíCo přesně přebíráme při vyúčtování DPH v zahraničí?
Působíme jako externí oddělení pro dodržování předpisů v oblasti DPH: organizujeme data, připravujeme daňové přiznání, zajišťujeme dodržování termínů a poskytujeme jasné informace o splatných daních.
Kontrola DPH a údajů
Analyzujeme prodeje, nákupy, vrácení zboží, úpravy, přepravní dokumenty, dovoz a zprávy z trhu.
Místní prohlášení
Přiznání k DPH připravujeme a podáváme lokálně dle pravidel platných v dané zemi.
Platby DPH
Poskytneme vám výši daně, účet, platební titul a lhůtu, aby byl převod proveden bez prodlení.
Další zprávy
Zpracováváme souhrnné informace, výroční zprávy, Intrastat a lokální přílohy, pokud to vyžaduje zákon.
Opravy a upřesnění
Pomáháme s opravami minulých období, žádostmi z kanceláře a nesrovnalostmi v údajích o transakcích.
Pevný kalendář povinností
Sledujeme rytmus podávání deklarací v každé zemi, aby termíny nezávisely na ruční kontrole více portálů.
Rychlý daňový odpočet ve 30 evropských zemích
Lhůty jsou přibližné a závisí na úplnosti vašich dokumentů a případných dotazech ze strany úřadu. Vyhledejte zemi pro rychlé zjištění časového rámce a klíčových povinností.
| Země | Doba registrace k DPH | přiznání k DPH | Termín pro platbu a prohlášení | Průvodci |
|---|---|---|---|---|
| RakouskoAT | 7–8 týdnů | měsíční, čtvrtletní, roční | 15. den měsíce následujícího po zúčtovacím období | Prohlášení o registraci v kompendiu |
| BelgieBE | 3–6 týdnů | měsíčně, čtvrtletně, klienti s nabídkou | 20. den měsíce následujícího po zúčtovacím období | Prohlášení o registraci v kompendiu |
| BulharskoBG | 4–6 týdnů | měsíční | 14. den měsíce následujícího po zúčtovacím období | na vyžádání |
| ChorvatskoHR | 4–5 týdnů | měsíčně, čtvrtletně | 20. den v měsíci po menstruaci | na vyžádání |
| KyprCY | 3–4 týdny | měsíčně, čtvrtletně | 10. den v měsíci po menstruaci | na vyžádání |
| Česká republikaCZ | 1–3 týdny | měsíčně, čtvrtletně | 25. den v měsíci po menstruaci | na vyžádání |
| DánskoDK | 2–3 týdny | měsíčně, čtvrtletně, pololetně | v závislosti na rytmu osidlování | na vyžádání |
| EstonskoEE | 2–3 týdny | měsíčně; možné čtvrtletně a ročně | 20. den v měsíci po menstruaci | na vyžádání |
| FinskoFI | 3–4 týdny | měsíční, čtvrtletní, roční | 12. den v měsíci po menstruaci | na vyžádání |
| FrancieFR | 10–20 týdnů | měsíčně; možné čtvrtletně | 19. den v měsíci po menstruaci | Prohlášení o registraci v kompendiu |
| ŘeckoEL | 2–3 týdny | čtvrtletně; možné měsíčně | 30. den v měsíci po menstruaci | na vyžádání |
| ŠpanělskoES | 4–7 týdnů | čtvrtletně; možné měsíční a roční | 20. den v měsíci po menstruaci | na vyžádání |
| NizozemskoNL | 4–9 týdnů | čtvrtletně; možné měsíčně | poslední pracovní den druhého měsíce po uplynutí lhůty | na vyžádání |
| IrskoIE | 6–9 týdnů | dvouměsíční | 19. den v měsíci po menstruaci | na vyžádání |
| LitvaLT | 2–3 týdny | měsíční | 25. pracovní den měsíce následujícího po daném období | na vyžádání |
| LucemburskoLU | 3–4 týdny | měsíční, čtvrtletní, roční | 15. den druhého měsíce po menstruaci | na vyžádání |
| LotyšskoLV | 3–4 týdny | měsíční | 20. den v měsíci po menstruaci | na vyžádání |
| MaltaMT | 4–6 týdnů | v závislosti na rozhodnutích úřadů | 52. den po skončení fakturačního období | na vyžádání |
| NěmeckoDE | 10–20 týdnů | měsíční, čtvrtletní, roční | 10. den v měsíci po menstruaci | Prohlášení o registraci v kompendiu |
| NorskoNE | 5–6 týdnů | dvouměsíční | 10. den druhého měsíce po menstruaci | mimo EU |
| PolskoPL | 1–4 týdny | měsíční | 25. den v měsíci po menstruaci | na vyžádání |
| PortugalskoPT | 8–10 týdnů | měsíční, čtvrtletní, roční | v závislosti na rytmu | na vyžádání |
| RumunskoRO | 2–3 týdny | měsíční | 25. den v měsíci po menstruaci | na vyžádání |
| SlovenskoSK | 1–3 týdny | měsíční | 25. den v měsíci po menstruaci | na vyžádání |
| SlovinskoSI | 4–6 týdnů | měsíční | poslední pracovní den měsíce po uplynutí lhůty | na vyžádání |
| ŠvýcarskoCH | 2–3 týdny | čtvrtletní | 60. den po skončení fakturačního období | mimo EU |
| ŠvédskoJV | 4–6 týdnů | měsíční, čtvrtletní, roční | v závislosti na rytmu | na vyžádání |
| MaďarskoHU | 2–3 týdny | měsíční, čtvrtletní, roční | v závislosti na rytmu | na vyžádání |
| Velká BritánieGB | 4–10 týdnů | čtvrtletní | 7. den druhého měsíce po menstruaci | mimo EU |
| ItálieIT | 4–6 týdnů | měsíční | 17. den v měsíci po menstruaci | na vyžádání |
Od daňového přiznání k potvrzení podání daňového přiznání
Opakovatelnost je klíčová. Stanovíme si rytmus, zdroje dat a kontakty a poté provádíme měsíční nebo čtvrtletní fakturaci podle jednotného strukturovaného procesu.
Bezplatná analýza DPH
Kontrolujeme země, aktivní DIČ, předchozí přiznání, typy transakcí a potenciální rizika.
Stanovení daňového přiznání k DPH
Určíme, jaká data jsou potřeba: faktury, zprávy z tržiště, importy, IDT/IWNT, vrácení zboží a opravy.
Ověření transakce
Kontrolujeme sazby DPH, země zdanění, DIČ dodavatele, dodací dokumenty a konzistenci dat.
Podání prohlášení
Prohlášení připravíme a podáme na místním portálu nebo prostřednictvím příslušného komunikačního kanálu s úřadem.
Částka k úhradě
Poskytneme datum splatnosti, číslo účtu, titul převodu a výši DPH k úhradě v dané zemi.
Archiv a další období
Ukládáme potvrzení, sledujeme následné termíny a reagujeme, když kancelář položí další otázky.
Jaké dokumenty jsou potřeba k podání daňového přiznání k DPH v zahraničí?
Na začátku naší spolupráce určíme, jaké reporty a dokumenty jsou pro váš model potřebné. Fakturace na tržišti se liší od prodeje B2B, importu nebo skladování v distribučním centru.
- Zpráva o prodeji z obchodu nebo systému tržiště.
- B2B faktury za prodej a nákup.
- Dodací dokumenty, např. CMR nebo potvrzení o odeslání.
- Dovozní dokumenty a celní odbavení.
- Skladové, FBA, 3PL nebo reporty o plnění.
- Informace o vrácení zboží, úpravách a zrušených objednávkách.
Nejprve uspořádáme data, poté deklarace.
Dobře připravené hlášení DPH snižuje riziko chyb v sazbách, transakcích v EU, dovozu a splatných částkách. Proto se nespoléháme pouze na konečný součet z prodejního systému.
Přiznání k DPH v zahraničí pod dohledem týmu pro dodržování předpisů v oblasti DPH
Kombinujeme zkušenosti s podáváním zahraničních přiznání k DPH s odbornými znalostmi v oblasti elektronického obchodování, tržišť, dovozu a logistiky. To nám umožňuje dívat se nad rámec samotného formuláře a na celý proces transakce.
Adrian AndrzejewskiCEO Taxenlight
Máte DIČ v zahraničí a chcete si urovnat své vyúčtování?
Sdělte nám, ve kterých zemích máte DIČ, jaké prodejní systémy používáte a jaká přiznání jste již podali. Uvidíme, jak můžeme převzít průběžnou správu, aniž bychom přerušili prodej.
Přiznání k DPH v zahraničí – často kladené otázky
Kdo musí podat přiznání k DPH v zahraničí?
Jakákoli společnost s aktivním IČ DPH v zahraničí, která vykonává činnosti vyžadující hlášení v dané zemi. Patří sem skladování, dovoz, místní prodej, dodávky uvnitř Společenství, akvizice uvnitř Společenství a transakce B2B/B2C podléhající místní DPH.
Jsou přiznání k DPH a přiznání k DPH pro OSS totéž?
Ne. DPH OSS se používá k vypořádání vybraných prodejů B2C v rámci EU v rámci jednoho postupu. Lokální přiznání k DPH uvádí transakce v zemi, kde má společnost DIČ, jako jsou prodeje ze skladu, dovozy nebo lokální nákupy a prodeje.
Jaké dokumenty jsou potřeba k podání daňového přiznání k DPH v zahraničí?
Mezi nejčastěji potřebné informace patří prodejní zprávy, faktury B2B, nákupní faktury, dodací doklady, dovozní doklady, skladové zprávy, zprávy z tržiště a informace o opravách a vrácení zboží.
Mohu používat OSS a zároveň podávat místní přiznání k DPH?
Ano. Toto je běžné řešení, když společnost skladuje zboží v jedné zemi, ale prodává spotřebitelům ve více zemích EU. Některé transakce mohou být vypořádány lokálně, zatímco jiné mohou být vypořádány prostřednictvím OSS.
Do kdy musí být DPH zaplacena v zahraničí?
Platební lhůty se v jednotlivých zemích liší. Často se shodují s lhůtou pro podání daňového přiznání, ale zpracování mezinárodních převodů může trvat déle, proto se vyplatí mít částku a platební údaje připravené předem.
Jaké jsou sankce za včasné podání daňového přiznání k DPH?
Sankce závisí na místních předpisech a mohou zahrnovat pokuty, úroky z prodlení, správní předvolání, pozastavení vrácení DPH nebo dodatečné audity. Nejbezpečnější je dodržovat lhůty v každé zemi zvlášť.
Jaké sazby DPH by se měly uplatňovat na prodej do zahraničí?
Sazby DPH se liší podle země a typu produktu nebo služby. Nejaktuálnější seznam naleznete v našem průvodci: Sazby DPH v EU 2026.
Jak získat vrácení DPH v zahraničí?
Pokud je společnost v dané zemi registrována k DPH, může být vrácení daně založeno na místním daňovém přiznání. Pokud není k dispozici identifikační číslo DPH, je v některých situacích možný postup s referenčním číslem DPH.
Ještě nemáte DIČ v zahraničí?
Pokud s prodejem, skladováním nebo dovozem v jiné zemi teprve začínáte, nejprve si ověřte, zda potřebujete místní registraci k DPH.