Registro del IVA en el extranjero en 30 países europeos.
Si vende, almacena, importa o presta servicios fuera de Polonia, podemos encargarnos de todo el proceso de obtención de un número de IVA extranjero.
Registro del IVA en el extranjero: ¿cuándo se necesita un número de IVA?
A continuación se describen los escenarios más comunes en los que el registro del IVA en el extranjero deja de ser opcional y se convierte en obligatorio. Cada país tiene sus propios procedimientos, por lo que conviene consultar el modelo de transacción específico antes de iniciar las ventas.
Ventas por correo B2C
Usted supera el umbral total de ventas en la UE de 10.000 EUR y no liquida las ventas a través del IVA OSS.
Entregas y movimientos de mercancías
Usted traslada mercancías entre países de la UE, participa en una cadena de suministro o declara transferencias internacionales de mercancías (TIM) o transferencias internacionales de mercancías (TIC) no transaccionales.
Importación de mercancías al extranjero
Usted importa mercancías de terceros países a la UE y es el importador responsable del IVA en un país específico.
Almacenamiento y FBA
Si tienes mercancías en un almacén en el extranjero, utilizas Amazon FBA, 3PL, stock bajo demanda o almacén en consignación.
Mercado
La plataforma de ventas requiere un número de IVA local antes de comenzar las ventas o antes del primer envío al almacén.
Servicios prestados en el extranjero
Usted presta servicios que tributan en el lugar de prestación del servicio, por ejemplo, eventos, proyectos de montaje, construcción u otros servicios locales.
No todas las ventas en el extranjero requieren registro local del IVA.
En primer lugar, verificamos si sus ventas se pueden liquidar mediante OSS o si la obligación surge localmente. Esto es importante porque el almacenamiento, la importación o FBA suelen modificar por completo la lógica de liquidación.
IVA OSS
Funciona para las ventas B2C a consumidores en la UE cuando se envían los productos desde el país de origen y no se almacenan localmente en el país de destino.
Consultar las declaraciones de IVA de OSSNúmero de IVA local
Suele ser necesario para el almacenamiento, FBA, importaciones, ventas locales y transacciones que OSS no cubre.
Contáctanos¿Qué es exactamente lo que vamos a tomar?
Registrarse para el IVA en el extranjero no se limita a rellenar un formulario. También incluye documentación, traducciones, justificación de su modelo de negocio e instrucciones sobre cómo liquidar el IVA una vez asignado el número.
Análisis del modelo de ventas
Verificamos los países de operación, los almacenes, las importaciones, el mercado, el modelo B2B/B2C y los umbrales de ventas.
Documentos e instrucciones
Preparamos una lista de verificación con los documentos, poderes notariales, datos bancarios y confirmaciones necesarios en el país de registro.
Formularios y oficina
Nos encargamos de completar formularios, presentar solicitudes y gestionar las comunicaciones con la oficina tributaria extranjera.
¿Cuánto tiempo se tarda en registrar el IVA en el extranjero?
Los plazos son aproximados y dependen de que su documentación esté completa y de cualquier consulta que pueda surgir en la oficina. Busque un país para consultar rápidamente el plazo y las principales obligaciones posteriores al registro.
| País | Tiempo de registro del IVA | Declaraciones de IVA | Plazo de pago y declaración | Guías |
|---|---|---|---|---|
| Austriaen | 7-8 semanas | mensual, trimestral, anual | El día 15 del mes siguiente al período de facturación | Declaraciones de registro del compendio |
| BélgicaBE | 3-6 semanas | Mensual, trimestral, Listado de clientes | El día 20 del mes siguiente al período de facturación | Declaraciones de registro del compendio |
| BulgariaBG | 4-6 semanas | mensual | El día 14 del mes siguiente al período de facturación | a pedido |
| CroaciaHR | 4-5 semanas | mensual, trimestral | vigésimo día del mes siguiente al período | a pedido |
| ChipreCY | 3-4 semanas | mensual, trimestral | el día 10 del mes siguiente al período | a pedido |
| República ChecaCZ | 1-3 semanas | mensual, trimestral | 25º día del mes siguiente al período | a pedido |
| DinamarcaDK | 2-3 semanas | mensual, trimestral, semestral | dependiendo del ritmo de asentamiento | a pedido |
| EstoniaEE | 2-3 semanas | Mensual; posiblemente trimestral y anual | vigésimo día del mes siguiente al período | a pedido |
| FinlandiaFI | 3-4 semanas | mensual, trimestral, anual | el día 12 del mes siguiente al período | a pedido |
| FranciaFR | 10-20 semanas | mensual; posiblemente trimestral | el día 19 del mes siguiente al período | Declaraciones de registro del compendio |
| GreciaEL | 2-3 semanas | trimestralmente; posiblemente mensualmente | el día 30 del mes siguiente al período | a pedido |
| EspañaES | 4-7 semanas | trimestralmente; posibilidad mensual y anual | vigésimo día del mes siguiente al período | a pedido |
| Países BajosNL | 4-9 semanas | trimestralmente; posiblemente mensualmente | el último día hábil del segundo mes después del período | a pedido |
| IrlandaIE | 6-9 semanas | de dos meses de edad | el día 19 del mes siguiente al período | a pedido |
| LituaniaLT | 2-3 semanas | mensual | vigésimo quinto día hábil del mes siguiente al período | a pedido |
| LuxemburgoLU | 3-4 semanas | mensual, trimestral, anual | el día 15 del segundo mes después del período | a pedido |
| LetoniaLV | 3-4 semanas | mensual | vigésimo día del mes siguiente al período | a pedido |
| MaltaMT | 4-6 semanas | dependiendo de las decisiones de las autoridades | 52º día después del período de facturación | a pedido |
| AlemaniaDE | 10-20 semanas | mensual, trimestral, anual | el día 10 del mes siguiente al período | Declaraciones de registro del compendio |
| NoruegaNO | 5-6 semanas | de dos meses de edad | Día 10 del segundo mes después del período | fuera de la UE |
| PoloniaPL | 1-4 semanas | mensual | 25º día del mes siguiente al período | a pedido |
| PortugalPT | 8-10 semanas | mensual, trimestral, anual | dependiendo del ritmo | a pedido |
| RumaniaRO | 2-3 semanas | mensual | 25º día del mes siguiente al período | a pedido |
| EslovaquiaSK | 1-3 semanas | mensual | 25º día del mes siguiente al período | a pedido |
| EsloveniaSI | 4-6 semanas | mensual | el último día hábil del mes después del período | a pedido |
| SuizaCH | 2-3 semanas | trimestral | 60 días después del período de facturación | fuera de la UE |
| SueciaSE | 4-6 semanas | mensual, trimestral, anual | dependiendo del ritmo | a pedido |
| HungríaHU | 2-3 semanas | mensual, trimestral, anual | dependiendo del ritmo | a pedido |
| Gran BretañaGB | 4-10 semanas | trimestral | séptimo día del segundo mes después del período | fuera de la UE |
| ItaliaIT | 4-6 semanas | mensual | el día 17 del mes siguiente al período | a pedido |
Desde el análisis hasta la asignación de un número de IVA
Estructuramos el proceso de manera que le quede claro qué debe preparar, en qué punto nos encontramos y cuándo puede planificar el inicio de las ventas.
Análisis gratuito del IVA
Analizamos su modelo de negocio y comprobamos en qué países se aplican las obligaciones del IVA.
Documentos y directrices
Recibirás una lista de documentos, instrucciones e información sobre traducciones o certificaciones.
Solicitud de registro
Verificamos todos los datos, preparamos los formularios y presentamos la solicitud ante la autoridad competente.
Monitoreo de estado
Respondemos a las preguntas de la oficina y le informamos sobre el progreso del procedimiento.
Asignación de un número de IVA
Le facilitamos un número de IVA e instrucciones sobre cómo emitir facturas e informar sobre las transacciones.
Declaraciones adicionales de IVA
Si lo desea, también nos hacemos cargo de sus declaraciones de IVA actuales en el extranjero.
IVA en el extranjero bajo control de la empresa
Combinamos la práctica en materia de cumplimiento del IVA con experiencia en comercio electrónico, marketplaces, importaciones y ventas transfronterizas. Esto nos permite ir más allá del mero trámite y considerar el modelo operativo en su totalidad.
Adrian AndrzejewskiDirector ejecutivo Taxenlight
¿No estás seguro de si necesitas aplicar el IVA en el extranjero?
Cuéntenos sobre sus ventas, almacenamiento, importación o mercado planificado. Verificaremos si el sistema OSS es suficiente o si se requiere el registro local del IVA.
Registro del IVA en el extranjero: preguntas frecuentes
¿Cuánto cuesta el registro del IVA en el extranjero?
El coste depende del país, la cantidad de documentos y los requisitos de la autoridad local. En Taxenlight los precios parten de 400 €, con una tasa de inscripción única.
¿Cuánto tiempo tarda el registro del IVA?
El tiempo de espera depende del país y de la exhaustividad de la documentación. En algunos países, el número se puede obtener en 1 a 3 semanas, mientras que en trámites más complejos, el proceso puede tardar varias semanas.
¿Qué documentos se necesitan para presentar una solicitud?
Estos documentos suelen incluir: un extracto del Registro Nacional de Sociedades (KRS) o del Registro Central de Información Empresarial (CEIDG), solicitudes de registro, un poder notarial, documentos que confirmen la actividad empresarial prevista, datos bancarios, documentos de identidad y el contrato social. Muchos países exigen traducciones o certificaciones.
¿El registro del IVA y el OSS del IVA son lo mismo?
No. El sistema OSS simplifica la liquidación de ventas B2C a otros países de la UE, pero no sustituye el número de IVA local para el almacenamiento, FBA, importación o ventas locales.
¿Cómo comprobar si un número de IVA de la UE es válido?
Puedes consultar tu número de IVA intracomunitario en la VIES. Es recomendable hacerlo antes de emitir una factura, ya que la validez del número influye en la tributación de la transacción.