BTW-aangiften in het buitenland
De btw-registratie is slechts het begin. De echte uitdaging zit hem in het naleven van deadlines, lokale formulieren, betalingen, correcties en aanvullende rapportages in elk land. Taxenlight regelt de actuele btw-afrekeningen, zodat uw bedrijf kan blijven verkopen zonder dat u de btw-kalenders van elk land afzonderlijk hoeft te beheren.
Wanneer heeft een bedrijf doorlopende btw-diensten?
Buitenlandse btw-aangiften zijn verplicht wanneer een bedrijf een btw-nummer in een ander land heeft en lokale transacties moet rapporteren. Dit geldt het meest voor e-commerce, warehousing, import, B2B/B2C-verkoop en bedrijven die na btw-registratie de buitenlandse deadlines niet zelf willen beheren.
U beschikt over een actief btw-nummer in het buitenland
Zodra een btw-nummer is toegekend, bestaat er doorgaans een verplichting om aangifte te doen, zelfs als er in een bepaalde periode weinig transacties hebben plaatsgevonden.
U verkoopt lokaal of vanuit voorraad
Opslag, FBA, 3PL, import of lokale verkoop in het land van registratie vereisen een correcte rapportage op de lokale btw-aangifte.
U beschikt over meerdere gegevensbronnen
Facturen van marktplaatsen, winkels, B2B-facturen, importdocumenten en retouren moeten worden gecombineerd in één samenhangende btw-aangifte.
Niet alle verkopen in het buitenland vallen onder OSS.
Allereerst bepalen we of transacties via VAT OSS kunnen worden afgewikkeld of dat er lokale btw-aangiften vereist zijn. Dit is belangrijk omdat opslag, import, FBA en lokale verkopen doorgaans in een specifiek land moeten worden afgewikkeld.
BTW OSS
Dit werkt voor B2C-verkopen aan consumenten in de EU wanneer u de goederen vanuit uw thuisland verzendt en ze niet lokaal opslaat in het land van de ontvanger.
Controleer de btw-aangifte van OSSLokale btw-aangiften
Ze zijn nodig voor een lokaal btw-nummer, opslag, import, verkoop vanuit een buitenlands magazijn en transacties die niet onder OSS vallen.
Controleer uw btw-registratie in het buitenlandWat nemen we precies over bij het afwikkelen van btw in het buitenland?
Wij fungeren als een externe afdeling voor btw-naleving: we organiseren gegevens, stellen aangiften op, zorgen ervoor dat deadlines worden gehaald en verstrekken duidelijke informatie over de verschuldigde belastingbedragen.
BTW-rapport en gegevenscontrole
Wij analyseren verkopen, aankopen, retouren, correcties, verzenddocumenten, importen en marktplaatsrapporten.
Lokale verklaringen
Wij stellen de lokale btw-aangiften op en dienen deze in volgens de frequentie die in het betreffende land van toepassing is.
BTW-betalingen
Wij verstrekken het belastingbedrag, de rekeninggegevens van het kantoor, de betalingsomschrijving en de deadline, zodat de overschrijving zonder vertraging kan plaatsvinden.
Aanvullende rapporten
Wij verzorgen samenvattende informatie, jaarverslagen, Intrastat-documenten en, indien wettelijk vereist, lokale bijlagen.
Correcties en verduidelijkingen
Wij helpen bij correcties van gegevens uit voorgaande periodes, verzoeken van het kantoor en discrepanties in transactiegegevens.
Vaste werkplanning
We houden het aangifteritme in elk land in de gaten, zodat deadlines niet afhankelijk zijn van handmatige controle van meerdere portals.
Snelle belastingaftrek in 30 Europese landen
De deadlines zijn indicatief en afhankelijk van de volledigheid van uw documenten en eventuele vragen van het kantoor. Zoek een land op om snel de termijn en belangrijkste verplichtingen te controleren.
| Land | Tijdstip voor btw-registratie | BTW-aangiften | Betalings- en aangiftetermijn | Gidsen |
|---|---|---|---|---|
| OostenrijkAT | 7-8 weken | maandelijks, driemaandelijks, jaarlijks | De 15e dag van de maand volgend op de factureringsperiode | CompendiumRegistratieverklaringen |
| BelgiëBE | 3-6 weken | maandelijks, per kwartaal, klantenlijst | De 20e dag van de maand volgend op de factureringsperiode | CompendiumRegistratieverklaringen |
| BulgarijeBG | 4-6 weken | maandelijks | 14e dag van de maand volgend op de factureringsperiode | op verzoek |
| KroatiëHR | 4-5 weken | maandelijks, driemaandelijks | 20e dag van de maand na de periode | op verzoek |
| CyprusCY | 3-4 weken | maandelijks, driemaandelijks | 10e dag van de maand na de periode | op verzoek |
| Tsjechië (CZ) | 1-3 weken | maandelijks, driemaandelijks | 25e dag van de maand na de periode | op verzoek |
| DenemarkenDK | 2-3 weken | maandelijks, per kwartaal, halfjaarlijks | afhankelijk van het vestigingsritme | op verzoek |
| EstlandEE | 2-3 weken | maandelijks; eventueel per kwartaal en jaarlijks | 20e dag van de maand na de periode | op verzoek |
| FinlandFI | 3-4 weken | maandelijks, driemaandelijks, jaarlijks | 12e dag van de maand na de periode | op verzoek |
| FrankrijkFR | 10-20 weken | maandelijks; eventueel per kwartaal | 19e dag van de maand na de periode | CompendiumRegistratieverklaringen |
| GriekenlandEL | 2-3 weken | per kwartaal; mogelijk maandelijks | 30e dag van de maand na de periode | op verzoek |
| SpanjeES | 4-7 weken | per kwartaal; maandelijks en jaarlijks mogelijk | 20e dag van de maand na de periode | op verzoek |
| NederlandNL | 4-9 weken | per kwartaal; mogelijk maandelijks | de laatste werkdag van de tweede maand na de periode | op verzoek |
| IerlandIE | 6-9 weken | twee maanden oud | 19e dag van de maand na de periode | op verzoek |
| LitouwenLT | 2-3 weken | maandelijks | 25e werkdag van de maand volgend op de periode | op verzoek |
| LuxemburgLU | 3-4 weken | maandelijks, driemaandelijks, jaarlijks | 15e dag van de tweede maand na de periode | op verzoek |
| LetlandLV | 3-4 weken | maandelijks | 20e dag van de maand na de periode | op verzoek |
| MaltaMT | 4-6 weken | afhankelijk van de beslissingen van de autoriteiten | 52e dag na de factureringsperiode | op verzoek |
| DuitslandDE | 10-20 weken | maandelijks, driemaandelijks, jaarlijks | 10e dag van de maand na de periode | CompendiumRegistratieverklaringen |
| NoorwegenNEE | 5-6 weken | twee maanden oud | 10e dag van de tweede maand na de periode | buiten de EU |
| PolenPL | 1-4 weken | maandelijks | 25e dag van de maand na de periode | op verzoek |
| PortugalPT | 8-10 weken | maandelijks, driemaandelijks, jaarlijks | afhankelijk van het ritme | op verzoek |
| RoemeniëRO | 2-3 weken | maandelijks | 25e dag van de maand na de periode | op verzoek |
| SlowakijeSK | 1-3 weken | maandelijks | 25e dag van de maand na de periode | op verzoek |
| SloveniëSI | 4-6 weken | maandelijks | de laatste werkdag van de maand na de periode | op verzoek |
| ZwitserlandCH | 2-3 weken | kwartaal | 60e dag na de factureringsperiode | buiten de EU |
| ZwedenSE | 4-6 weken | maandelijks, driemaandelijks, jaarlijks | afhankelijk van het ritme | op verzoek |
| HongarijeHU | 2-3 weken | maandelijks, driemaandelijks, jaarlijks | afhankelijk van het ritme | op verzoek |
| Groot-BrittanniëGB | 4-10 weken | kwartaal | 7e dag van de tweede maand na de periode | buiten de EU |
| ItaliëIT | 4-6 weken | maandelijks | 17e dag van de maand na de periode | op verzoek |
Van btw-aangifte tot bevestiging van de aangifte
Herhaalbaarheid is essentieel. We stellen een ritme, gegevensbronnen en contactpersonen vast en verzorgen vervolgens de maandelijkse of driemaandelijkse facturering volgens één gestructureerd proces.
Gratis btw-analyse
We controleren landen, actieve btw-nummers, eerdere aangiften, transactietypes en potentiële risico's.
Het bepalen van de btw-aangifte
We bepalen welke gegevens nodig zijn: facturen, marktplaatsrapporten, importen, IDT/IWNT, retouren en correcties.
Transactieverificatie
We controleren de btw-tarieven, belastinglanden, het btw-nummer van de aannemer, de leveringsdocumenten en de consistentie van de gegevens.
Een verklaring indienen
Wij stellen de verklaring op en dienen deze in via het lokale portaal of via het daarvoor bestemde communicatiekanaal met het betreffende kantoor.
Te betalen bedrag
Wij vermelden de vervaldatum, het rekeningnummer, de overschrijvingsomschrijving en het te betalen btw-bedrag in het betreffende land.
Archief en de volgende periode
We bewaren bevestigingen, bewaken de daaropvolgende deadlines en beantwoorden vragen van het kantoor.
Welke documenten zijn nodig om in het buitenland btw-aangifte te doen?
Aan het begin van onze samenwerking bepalen we welke rapporten en documenten nodig zijn voor uw model. Facturering via een marktplaats verschilt van B2B-verkoop, import of opslag in een fulfilmentcentrum.
- Verkooprapport afkomstig van een winkel- of marktplaatssysteem.
- B2B-facturen voor verkoop en inkoop.
- Leveringsdocumenten, bijvoorbeeld CMR-documenten of verzendbevestigingen.
- Invoerdocumenten en douaneafhandeling.
- Rapporten over magazijnen, FBA, 3PL of orderafhandeling.
- Informatie over retouren, aanpassingen en geannuleerde bestellingen.
Eerst ordenen we de gegevens, daarna de verklaringen.
Een goed opgestelde btw-aangifte verkleint het risico op fouten in tarieven, EU-transacties, importen en te betalen bedragen. Daarom vertrouwen we niet uitsluitend op het eindtotaal uit het verkoopsysteem.
BTW-aangiften in het buitenland onder toezicht van het BTW-complianceteam
We combineren ervaring met buitenlandse btw-aangiften met expertise in e-commerce, marktplaatsen, import en logistiek. Hierdoor kunnen we verder kijken dan alleen het formulier zelf en het gehele transactieproces overzien.
Adrian Andrzejewski,CEO Taxenlight
Heeft u een btw-nummer in het buitenland en wilt u uw afrekeningen regelen?
Vertel ons in welke landen uw btw-nummer is geregistreerd, welke verkoopsystemen u gebruikt en welke aangiften u al heeft ingediend. Dan bekijken we hoe we het lopende beheer kunnen overnemen zonder de verkoop te onderbreken.
BTW-aangifte in het buitenland – veelgestelde vragen
Wie moet in het buitenland btw-aangiften indienen?
Elk bedrijf met een actief btw-nummer in het buitenland dat activiteiten uitvoert waarvoor rapportageplicht geldt in een bepaald land. Dit omvat opslag, import, lokale verkoop, intracommunautaire leveringen, intracommunautaire acquisities en B2B/B2C-transacties die onderworpen zijn aan de lokale btw.
Zijn btw-aangiften en OSS-btw-aangiften hetzelfde?
Nee. VAT OSS wordt gebruikt om geselecteerde B2C-verkopen binnen de EU in één procedure af te wikkelen. De lokale btw-aangifte rapporteert transacties in het land waar het bedrijf een btw-nummer heeft, zoals verkopen vanuit een magazijn, importen of lokale aankopen en verkopen.
Welke documenten zijn nodig om in het buitenland btw-aangifte te doen?
De meest gevraagde informatie omvat verkooprapporten, B2B-facturen, inkoopfacturen, leveringsdocumenten, importdocumenten, magazijnrapporten, marktplaatsrapporten en informatie over correcties en retouren.
Kan ik OSS gebruiken en tegelijkertijd lokale btw-aangiften indienen?
Ja. Dit is een veelgebruikte oplossing wanneer een bedrijf goederen in één land opslaat, maar verkoopt aan consumenten in meerdere EU-landen. Sommige transacties worden lokaal afgewikkeld, terwijl andere via OSS verlopen.
Voor wanneer moet de btw in het buitenland worden betaald?
De betalingstermijnen verschillen per land. Ze vallen vaak samen met de deadline voor het indienen van de belastingaangifte, maar internationale overboekingen kunnen langer duren om te verwerken. Het is daarom verstandig om het bedrag en de betalingsgegevens van tevoren klaar te hebben.
Wat zijn de sancties voor het niet tijdig indienen van een btw-aangifte?
Sancties zijn afhankelijk van de lokale regelgeving en kunnen bestaan uit boetes, rente over te late betalingen, administratieve dagvaardingen, opschorting van btw-teruggave of aanvullende controles. Het is het veiligst om de deadlines in elk land afzonderlijk na te leven.
Welke btw-tarieven zijn van toepassing op verkopen in het buitenland?
De btw-tarieven variëren per land en product- of diensttype. Voor de meest actuele lijst kunt u onze gids raadplegen: EU-btw-tarieven 2026.
Hoe kan ik in het buitenland btw terugkrijgen?
Als een bedrijf in een bepaald land btw-geregistreerd is, kan de terugbetaling gebaseerd zijn op een lokale btw-aangifte. Als er geen btw-nummer beschikbaar is, is in sommige gevallen een btw-referentieprocedure mogelijk.
Heb je nog geen btw-nummer in het buitenland?
Als u net begint met verkopen, opslaan of importeren in een ander land, controleer dan eerst of u een lokale btw-registratie nodig hebt.