Immatriculation à la TVA à l'étranger dans 30 pays européens
Si vous vendez, stockez, importez ou fournissez des services en dehors de la Pologne, nous pouvons prendre en charge l'intégralité du processus d'obtention d'un numéro de TVA étranger.
Immatriculation à la TVA à l'étranger – quand avez-vous besoin d'un numéro de TVA ?
Voici les situations les plus courantes où l'immatriculation à la TVA à l'étranger devient obligatoire. Chaque pays ayant ses propres procédures, il est conseillé de se renseigner sur le modèle de transaction spécifique avant de commencer les ventes.
Ventes par correspondance B2C
Vous dépassez le seuil total de ventes de l'UE de 10 000 EUR et vous ne réglez pas vos ventes via le système OSS de TVA.
Livraisons et mouvements de marchandises
Vous transportez des marchandises entre pays de l'UE, participez à une chaîne d'approvisionnement ou déclarez des opérations de transfert de fonds/TIC non transactionnelles.
Importer des marchandises à l'étranger
Vous importez des marchandises de pays tiers vers l'UE et êtes l'importateur responsable de la TVA dans un pays spécifique.
Entreposage et FBA
Vous avez des marchandises dans un entrepôt à l'étranger, vous utilisez Amazon FBA, un prestataire logistique tiers (3PL), un stock à la demande ou un entrepôt en consignation.
Marché
La plateforme de vente exige un numéro de TVA local avant de commencer les ventes ou avant le premier envoi à l'entrepôt.
Services fournis à l'étranger
Vous fournissez des services qui sont taxés sur le lieu d'exécution, par exemple des événements, des projets d'assemblage, des travaux de construction ou d'autres services locaux.
Toutes les ventes à l'étranger ne nécessitent pas l'enregistrement à la TVA locale.
Nous vérifions d'abord si vos ventes peuvent être réglées via OSS ou si l'obligation relève de votre compétence locale. Ceci est important car l'entreposage, l'importation ou le service Expédié par Amazon (FBA) modifient généralement toute la logique de règlement.
TVA OSS
Cela fonctionne pour les ventes B2C aux consommateurs de l'UE lorsque vous expédiez les marchandises depuis votre pays d'origine et ne les stockez pas localement dans le pays de destination.
Vérifier les déclarations de TVA OSSNuméro de TVA local
Il est généralement nécessaire pour l'entreposage, le FBA, les importations, les ventes locales et les transactions non couvertes par l'OSS.
Contactez-nousQu'est-ce que nous reprenons exactement ?
S’inscrire à la TVA à l’étranger ne se résume pas à remplir un formulaire. Cela implique également de fournir des documents, des traductions, une justification de votre modèle économique et des instructions pour le règlement de la TVA une fois le numéro attribué.
analyse du modèle de vente
Nous vérifions les pays d'activité, les entrepôts, les importations, les places de marché, les modèles B2B/B2C et les seuils de vente.
Documents et instructions
Nous établissons une liste des documents, procurations, coordonnées bancaires et confirmations requis dans le pays d'enregistrement.
Formulaires et bureau
Nous remplissons les formulaires, soumettons les demandes et gérons les communications avec l'administration fiscale étrangère.
Combien de temps faut-il pour s'enregistrer à la TVA à l'étranger ?
Les délais sont approximatifs et dépendent de l'exhaustivité de votre dossier et des éventuelles questions du bureau. Recherchez un pays pour consulter rapidement les délais et les principales obligations après l'enregistrement.
| Pays | Date d'inscription à la TVA | déclarations de TVA | Délai de paiement et de déclaration | Guides |
|---|---|---|---|---|
| AutricheAT | 7 à 8 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | Le 15e jour du mois suivant la période de facturation | Déclarations d'enregistrement du recueil |
| BelgiqueBE | 3 à 6 semaines | mensuel, trimestriel, clients inscrits | Le 20e jour du mois suivant la période de facturation | Déclarations d'enregistrement du recueil |
| BulgarieBG | 4 à 6 semaines | mensuel | Le 14e jour du mois suivant la période de facturation | à la demande |
| CroatieHR | 4 à 5 semaines | mensuel, trimestriel | Le 20e jour du mois après les règles | à la demande |
| ChypreCY | 3 à 4 semaines | mensuel, trimestriel | le 10e jour du mois après les règles | à la demande |
| République tchèqueCZ | 1 à 3 semaines | mensuel, trimestriel | le 25e jour du mois après les règles | à la demande |
| DanemarkDK | 2 à 3 semaines | mensuel, trimestriel, semestriel | en fonction du rythme de la colonisation | à la demande |
| EstonieEE | 2 à 3 semaines | mensuel ; possibilité de trimestriel et d'annuel | Le 20e jour du mois après les règles | à la demande |
| FinlandeFI | 3 à 4 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | Le 12e jour du mois après les règles | à la demande |
| FranceFR | 10 à 20 semaines | mensuel ; éventuellement trimestriel | le 19e jour du mois après les règles | Déclarations d'enregistrement du recueil |
| GrèceEL | 2 à 3 semaines | trimestriel ; éventuellement mensuel | le 30e jour du mois après les règles | à la demande |
| EspagneES | 4 à 7 semaines | trimestriel ; mensuel et annuel possible | Le 20e jour du mois après les règles | à la demande |
| Pays-BasNL | 4 à 9 semaines | trimestriel ; éventuellement mensuel | le dernier jour ouvrable du deuxième mois suivant la période | à la demande |
| IrlandeIE | 6 à 9 semaines | deux mois | le 19e jour du mois après les règles | à la demande |
| LituanieLT | 2 à 3 semaines | mensuel | le 25e jour ouvrable du mois suivant la période | à la demande |
| LuxembourgLU | 3 à 4 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | 15e jour du deuxième mois après les règles | à la demande |
| LettonieLV | 3 à 4 semaines | mensuel | Le 20e jour du mois après les règles | à la demande |
| MalteMT | 4 à 6 semaines | en fonction des décisions des autorités | 52e jour après la période de facturation | à la demande |
| AllemagneDE | 10 à 20 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | le 10e jour du mois après les règles | Déclarations d'enregistrement du recueil |
| NorvègeNON | 5 à 6 semaines | deux mois | le 10e jour du deuxième mois après les règles | hors de l'UE |
| PolognePL | 1 à 4 semaines | mensuel | le 25e jour du mois après les règles | à la demande |
| PortugalPT | 8 à 10 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | en fonction du rythme | à la demande |
| RoumanieRO | 2 à 3 semaines | mensuel | le 25e jour du mois après les règles | à la demande |
| SlovaquieSK | 1 à 3 semaines | mensuel | le 25e jour du mois après les règles | à la demande |
| SlovénieSI | 4 à 6 semaines | mensuel | le dernier jour ouvrable du mois suivant la période | à la demande |
| SuisseCH | 2 à 3 semaines | trimestriel | 60e jour après la période de facturation | hors de l'UE |
| SuèdeSE | 4 à 6 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | en fonction du rythme | à la demande |
| HongrieHU | 2 à 3 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | en fonction du rythme | à la demande |
| Grande-BretagneGB | 4 à 10 semaines | trimestriel | 7e jour du deuxième mois après les règles | hors de l'UE |
| Italie | 4 à 6 semaines | mensuel | le 17e jour du mois après les règles | à la demande |
De l'analyse à l'attribution d'un numéro de TVA
Nous structurons le processus de manière à ce que vous sachiez clairement ce qu'il faut préparer, où nous en sommes et quand vous pouvez prévoir de commencer à vendre.
Analyse de TVA gratuite
Nous étudions votre modèle d'entreprise et vérifions quels pays déclenchent des obligations de TVA.
Documents et directives
Vous recevez une liste de documents, des instructions et des informations concernant les traductions ou les certifications.
Demande d'inscription
Nous vérifions l'intégralité des données, préparons les formulaires et soumettons la demande à l'autorité compétente.
Surveillance de l'état
Nous répondons aux questions du bureau et vous informons de l'avancement de la procédure.
Attribution d'un numéro de TVA
Nous vous fournissons un numéro de TVA et des instructions sur la manière d'émettre des factures et de déclarer les transactions.
Autres déclarations de TVA
Si vous le souhaitez, nous prenons également en charge vos déclarations de TVA à l'étranger.
TVA à l'étranger sous le contrôle de l'entreprise
Nous associons une expertise en matière de conformité à la TVA à une solide expérience du commerce électronique, des places de marché, des importations et des ventes transfrontalières. Cela nous permet d'appréhender le modèle opérationnel dans son ensemble, au-delà du simple formulaire.
Adrian AndrzejewskiPDG Taxenlight
Vous ne savez pas si la TVA est applicable à l'étranger ?
Parlez-nous de vos ventes, de votre entreposage, de vos importations ou de votre projet de place de marché. Nous vérifierons si le système OSS est suffisant ou si une immatriculation à la TVA locale est requise.
Immatriculation à la TVA à l'étranger – Foire aux questions
Combien coûte l'immatriculation à la TVA à l'étranger ?
Le coût varie selon le pays, la nature des documents et les exigences des autorités locales. Chez Taxenlight les prix débutent à 400 €, auxquels s'ajoutent des frais d'inscription uniques.
Combien de temps dure l'inscription à la TVA ?
Le délai d'attente dépend du pays et de la complétude du dossier. Dans certains pays, le numéro peut être obtenu en une à trois semaines, tandis que pour les procédures plus complexes, le processus peut prendre plusieurs semaines.
Quels documents sont nécessaires pour soumettre une candidature ?
Ces documents comprennent généralement : un extrait du Registre national des entreprises (KRS) ou du Registre central des entreprises (CEIDG), les demandes d’immatriculation, une procuration, les documents confirmant l’activité commerciale prévue, les coordonnées bancaires, les pièces d’identité et les statuts de la société. De nombreux pays exigent des traductions ou des certifications.
L'immatriculation à la TVA et le système OSS de TVA sont-ils identiques ?
Non. OSS simplifie le règlement des ventes B2C vers d'autres pays de l'UE, mais ne remplace pas un numéro de TVA local pour l'entreposage, FBA, l'importation ou les ventes locales.
Comment vérifier la validité d'un numéro de TVA intracommunautaire ?
Vous pouvez vérifier votre numéro de TVA intracommunautaire dans la VIES. Il est conseillé de le faire avant d'émettre une facture, car la validité du numéro influe sur la taxation de la transaction.