Déclarations de TVA à l'étranger
L'immatriculation à la TVA n'est que le point de départ. Le véritable défi consiste à gérer les échéances, les formulaires locaux, les paiements, les ajustements et les déclarations complémentaires dans chaque pays. Taxenlight prend en charge les déclarations de TVA courantes afin que votre entreprise puisse vendre sans avoir à gérer séparément chaque calendrier étranger.
Quand une entreprise a-t-elle besoin de services de TVA continus?
Les déclarations de TVA à l'étranger sont obligatoires lorsqu'une entreprise possède un numéro de TVA dans un autre pays et doit déclarer ses transactions locales. Cela concerne généralement le commerce électronique, l'entreposage, l'importation, les ventes B2B/B2C et les entreprises qui, après leur immatriculation à la TVA, ne souhaitent pas gérer elles-mêmes les échéances internationales.
Vous possédez un numéro de TVA intracommunautaire actif à l'étranger
Une fois qu'un numéro de TVA a été attribué, il existe généralement une obligation de soumettre une déclaration même s'il y a eu peu de transactions au cours d'une période donnée.
Vous vendez localement ou à partir de stock
L’entreposage, le FBA, le 3PL, l’importation ou les ventes locales dans le pays d’immatriculation nécessitent une déclaration correcte sur la déclaration de TVA locale.
Vous disposez de plusieurs sources de données
Les données des places de marché, des magasins, des factures B2B, des documents d'importation et des déclarations doivent être regroupées dans un seul rapport de TVA cohérent.
Toutes les ventes à l'étranger ne relèvent pas du régime OSS.
Nous déterminons d'abord si les transactions peuvent être réglées via le système OSS de TVA ou si des déclarations de TVA locales sont requises. Ceci est important car l'entreposage, l'importation, le service Expédié par Amazon (FBA) et les ventes locales nécessitent généralement un règlement dans un pays spécifique.
TVA OSS
Cela fonctionne pour les ventes B2C aux consommateurs de l'UE lorsque vous expédiez les marchandises depuis votre pays d'origine et ne les stockez pas localement dans le pays de destination.
Vérifier les déclarations de TVA OSSDéclarations de TVA locales
Ils sont nécessaires pour un numéro de TVA local, l'entreposage, l'importation, les ventes depuis un entrepôt étranger et les transactions non couvertes par l'OSS.
Vérifiez votre inscription à la TVA à l'étrangerQue prenons-nous exactement en charge lors du règlement de la TVA à l'étranger ?
Nous agissons en tant que service externe de conformité à la TVA : nous organisons les données, préparons les déclarations, veillons au respect des délais et fournissons des informations claires sur les montants des taxes à payer.
Déclaration de TVA et vérification des données
Nous analysons les ventes, les achats, les retours, les ajustements, les documents d'expédition, les importations et les rapports de marché.
Déclarations locales
Nous préparons et soumettons les déclarations de TVA locales selon la fréquence applicable dans chaque pays.
paiements de TVA
Nous fournissons le montant de la taxe, le compte bancaire, l'intitulé du paiement et la date limite afin que le virement soit effectué sans délai.
Rapports supplémentaires
Nous nous chargeons des informations de synthèse, des rapports annuels, des déclarations Intrastat et des annexes locales, si la loi l'exige.
Corrections et clarifications
Nous vous aidons à corriger les périodes précédentes, les demandes du bureau et les incohérences dans les données transactionnelles.
Calendrier fixe des tâches
Nous surveillons le rythme des déclarations dans chaque pays afin que les délais ne dépendent pas d'une vérification manuelle sur plusieurs portails.
Déduction fiscale rapide dans 30 pays européens
Les délais sont approximatifs et dépendent de l'exhaustivité de votre dossier et des éventuelles questions du service compétent. Recherchez un pays pour consulter rapidement les délais et les principales obligations.
| Pays | Date d'inscription à la TVA | déclarations de TVA | Délai de paiement et de déclaration | Guides |
|---|---|---|---|---|
| AutricheAT | 7 à 8 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | Le 15e jour du mois suivant la période de facturation | Déclarations d'enregistrement du recueil |
| BelgiqueBE | 3 à 6 semaines | mensuel, trimestriel, clients inscrits | Le 20e jour du mois suivant la période de facturation | Déclarations d'enregistrement du recueil |
| BulgarieBG | 4 à 6 semaines | mensuel | Le 14e jour du mois suivant la période de facturation | à la demande |
| CroatieHR | 4 à 5 semaines | mensuel, trimestriel | Le 20e jour du mois après les règles | à la demande |
| ChypreCY | 3 à 4 semaines | mensuel, trimestriel | le 10e jour du mois après les règles | à la demande |
| République tchèqueCZ | 1 à 3 semaines | mensuel, trimestriel | le 25e jour du mois après les règles | à la demande |
| DanemarkDK | 2 à 3 semaines | mensuel, trimestriel, semestriel | en fonction du rythme de la colonisation | à la demande |
| EstonieEE | 2 à 3 semaines | mensuel ; possibilité de trimestriel et d'annuel | Le 20e jour du mois après les règles | à la demande |
| FinlandeFI | 3 à 4 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | Le 12e jour du mois après les règles | à la demande |
| FranceFR | 10 à 20 semaines | mensuel ; éventuellement trimestriel | le 19e jour du mois après les règles | Déclarations d'enregistrement du recueil |
| GrèceEL | 2 à 3 semaines | trimestriel ; éventuellement mensuel | le 30e jour du mois après les règles | à la demande |
| EspagneES | 4 à 7 semaines | trimestriel ; mensuel et annuel possible | Le 20e jour du mois après les règles | à la demande |
| Pays-BasNL | 4 à 9 semaines | trimestriel ; éventuellement mensuel | le dernier jour ouvrable du deuxième mois suivant la période | à la demande |
| IrlandeIE | 6 à 9 semaines | deux mois | le 19e jour du mois après les règles | à la demande |
| LituanieLT | 2 à 3 semaines | mensuel | le 25e jour ouvrable du mois suivant la période | à la demande |
| LuxembourgLU | 3 à 4 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | 15e jour du deuxième mois après les règles | à la demande |
| LettonieLV | 3 à 4 semaines | mensuel | Le 20e jour du mois après les règles | à la demande |
| MalteMT | 4 à 6 semaines | en fonction des décisions des autorités | 52e jour après la période de facturation | à la demande |
| AllemagneDE | 10 à 20 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | le 10e jour du mois après les règles | Déclarations d'enregistrement du recueil |
| NorvègeNON | 5 à 6 semaines | deux mois | le 10e jour du deuxième mois après les règles | hors de l'UE |
| PolognePL | 1 à 4 semaines | mensuel | le 25e jour du mois après les règles | à la demande |
| PortugalPT | 8 à 10 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | en fonction du rythme | à la demande |
| RoumanieRO | 2 à 3 semaines | mensuel | le 25e jour du mois après les règles | à la demande |
| SlovaquieSK | 1 à 3 semaines | mensuel | le 25e jour du mois après les règles | à la demande |
| SlovénieSI | 4 à 6 semaines | mensuel | le dernier jour ouvrable du mois suivant la période | à la demande |
| SuisseCH | 2 à 3 semaines | trimestriel | 60e jour après la période de facturation | hors de l'UE |
| SuèdeSE | 4 à 6 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | en fonction du rythme | à la demande |
| HongrieHU | 2 à 3 semaines | mensuel, trimestriel, annuel | en fonction du rythme | à la demande |
| Grande-BretagneGB | 4 à 10 semaines | trimestriel | 7e jour du deuxième mois après les règles | hors de l'UE |
| Italie | 4 à 6 semaines | mensuel | le 17e jour du mois après les règles | à la demande |
De la déclaration de TVA à la confirmation du dépôt de la déclaration
La régularité est essentielle. Nous établissons un rythme, des sources de données et des contacts, puis procédons à une facturation mensuelle ou trimestrielle selon un processus unique et structuré.
Analyse de TVA gratuite
Nous vérifions les pays, les numéros de TVA actifs, les déclarations précédentes, les types de transactions et les risques potentiels.
Détermination du rapport de TVA
Nous déterminons les données nécessaires : factures, rapports de marché, importations, IDT/IWNT, retours et corrections.
Vérification des transactions
Nous vérifions les taux de TVA, les pays d'imposition, le numéro de TVA du prestataire, les documents de livraison et la cohérence des données.
Soumettre une déclaration
Nous préparons la déclaration et la soumettons sur le portail local ou par le biais du canal de communication approprié avec le bureau.
Montant à payer
Nous fournissons la date d'échéance, le numéro de compte, l'intitulé du virement et le montant de la TVA à payer dans un pays donné.
Archives et période suivante
Nous conservons les confirmations, surveillons les échéances ultérieures et répondons lorsque le bureau pose des questions supplémentaires.
Quels documents sont nécessaires pour soumettre une déclaration de TVA à l'étranger ?
Au début de notre collaboration, nous déterminons les rapports et documents nécessaires à votre modèle. La facturation sur les places de marché diffère des ventes B2B, des importations ou de l'entreposage en centre de distribution.
- Rapport des ventes provenant d'un magasin ou d'une plateforme de vente en ligne.
- Factures B2B pour les ventes et les achats.
- Documents de livraison, par exemple CMR ou confirmations d'expédition.
- Documents d'importation et dédouanement.
- Rapports d'entrepôt, FBA, 3PL ou d'exécution des commandes.
- Informations concernant les retours, les ajustements et les commandes annulées.
Nous organisons d'abord les données, puis les déclarations.
Une déclaration de TVA bien préparée réduit le risque d'erreurs de taux, de transactions intracommunautaires, d'importations et de montants à payer. C'est pourquoi nous ne nous basons pas uniquement sur le total final du système de gestion des ventes.
Déclarations de TVA à l'étranger sous la supervision de l'équipe de conformité TVA
Nous combinons notre expérience en matière de déclarations de TVA à l'étranger avec une expertise en e-commerce, places de marché, importations et logistique. Cela nous permet d'appréhender l'ensemble du processus transactionnel au-delà du simple formulaire.
Adrian AndrzejewskiPDG Taxenlight
Vous possédez un numéro de TVA à l'étranger et souhaitez régler vos déclarations fiscales ?
Veuillez nous indiquer les pays où vous possédez votre numéro de TVA, les systèmes de vente que vous utilisez et les déclarations que vous avez déjà effectuées. Nous étudierons comment prendre en charge la gestion courante sans interrompre vos ventes.
Déclarations de TVA à l'étranger – Foire aux questions
Qui doit soumettre des déclarations de TVA à l'étranger ?
Toute entreprise disposant d'un numéro de TVA intracommunautaire actif à l'étranger et exerçant des activités soumises à déclaration dans un pays donné est concernée. Cela inclut l'entreposage, les importations, les ventes locales, les livraisons intracommunautaires, les acquisitions intracommunautaires et les transactions B2B/B2C soumises à la TVA locale.
Les déclarations de TVA et les déclarations de TVA OSS sont-elles identiques ?
Non. Le système OSS de déclaration de TVA permet de traiter certaines ventes B2C au sein de l'UE en une seule procédure. La déclaration de TVA locale concerne les transactions effectuées dans le pays où l'entreprise possède un numéro de TVA, telles que les ventes en entrepôt, les importations ou les achats et ventes locaux.
Quels documents sont nécessaires pour soumettre une déclaration de TVA à l'étranger ?
Les informations les plus fréquemment demandées comprennent les rapports de vente, les factures B2B, les factures d'achat, les documents de livraison, les documents d'importation, les rapports d'entrepôt, les rapports de marché et les informations relatives aux corrections et aux retours.
Puis-je utiliser OSS et soumettre simultanément mes déclarations de TVA locales ?
Oui. C'est une solution courante lorsqu'une entreprise stocke des marchandises dans un pays mais les vend à des consommateurs dans plusieurs pays de l'UE. Certaines transactions peuvent être réglées localement, tandis que d'autres peuvent l'être via un système de règlement des différends.
À quelle date la TVA à l'étranger doit-elle être payée ?
Les délais de paiement varient selon les pays. Ils coïncident souvent avec la date limite de déclaration de revenus, mais les virements internationaux peuvent prendre plus de temps à être traités ; il est donc conseillé de préparer le montant et les informations de paiement à l’avance.
Quelles sont les sanctions encourues en cas de non-déclaration de TVA dans les délais impartis ?
Les sanctions dépendent de la réglementation locale et peuvent inclure des amendes, des intérêts de retard, des convocations administratives, la suspension du remboursement de la TVA ou des contrôles supplémentaires. Il est plus prudent de respecter les délais en vigueur dans chaque pays.
Quels taux de TVA doivent être appliqués aux ventes à l'étranger ?
Les taux de TVA varient selon le pays et le type de produit ou de service. Pour obtenir la liste la plus récente, consultez notre guide : Taux de TVA de l’UE 2026.
Comment obtenir un remboursement de TVA à l'étranger ?
Si une entreprise est immatriculée à la TVA dans un pays donné, le remboursement peut être effectué sur la base d'une déclaration de TVA locale. En l'absence de numéro de TVA, une procédure de référence de TVA (VAT REF) est possible dans certains cas.
Vous n'avez pas encore de numéro de TVA à l'étranger ?
Si vous débutez tout juste la vente, le stockage ou l'importation dans un autre pays, vérifiez d'abord si vous avez besoin d'un enregistrement à la TVA locale.