Wann muss sich ein Unternehmen im Ausland für die Mehrwertsteuer registrieren?

Eine Registrierung ist in der Regel erforderlich für die Lagerung von Waren im Ausland, den Import in ein anderes EU-Land, den lokalen Verkauf, die Nutzung von FBA oder 3PL, bestimmte lokale Dienstleistungen und B2C-Verkäufe über der Grenze von 10.000 €, wenn das Unternehmen kein OSS nutzt.

Ersetzt VAT OSS die Umsatzsteuerregistrierung im Ausland?

Nicht immer. OSS unterstützt die Abwicklung von B2C-Verkäufen in andere EU-Länder, wenn die Waren aus dem Sitzland versendet werden. Es ersetzt jedoch nicht die lokale Registrierung, wenn das Unternehmen Waren im Ausland lagert, FBA nutzt, Waren importiert oder lokale Transaktionen durchführt.

Kann ich OSS und eine lokale Umsatzsteuer-Identifikationsnummer gleichzeitig verwenden?

Ja. Das ist eine gängige Praxis, bei der ein Unternehmen Waren in einem oder zwei Ländern lagert, sie aber an Verbraucher in mehreren EU-Ländern verkauft.

Wann muss sich ein Unternehmen im Ausland für die Mehrwertsteuer registrieren?

Eine Registrierung ist in der Regel erforderlich für die Lagerung von Waren im Ausland, den Import in ein anderes EU-Land, den lokalen Verkauf, die Nutzung von FBA oder 3PL, bestimmte lokale Dienstleistungen und B2C-Verkäufe über der Grenze von 10.000 €, wenn das Unternehmen kein OSS nutzt.

Ersetzt VAT OSS die Umsatzsteuerregistrierung im Ausland?

Nicht immer. OSS unterstützt die Abwicklung von B2C-Verkäufen in andere EU-Länder, wenn die Waren aus dem Sitzland versendet werden. Es ersetzt jedoch nicht die lokale Registrierung, wenn das Unternehmen Waren im Ausland lagert, FBA nutzt, Waren importiert oder lokale Transaktionen durchführt.

Kann ich OSS und eine lokale Umsatzsteuer-Identifikationsnummer gleichzeitig verwenden?

Ja. Das ist eine gängige Praxis, bei der ein Unternehmen Waren in einem oder zwei Ländern lagert, sie aber an Verbraucher in mehreren EU-Ländern verkauft.

Mehrwertsteuer-Compliance-Service

Mehrwertsteuerregistrierung im Ausland in 30 europäischen Ländern

Wenn Sie außerhalb Polens verkaufen, lagern, importieren oder Dienstleistungen erbringen, können wir den gesamten Prozess der Beantragung einer ausländischen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer für Sie übernehmen.

Vereinbaren Sie eine kostenlose Beratung. Kontaktieren Sie uns.

30Länder bedient, über 500registrierte Umsatzsteuer-Identifikationsnummern <24hbei der ersten Antwort

Analyse der Umsatzsteuerpflicht Wir prüfen, ob Sie eine lokale Umsatzsteuer-Identifikationsnummer benötigen oder ob OSS ausreicht.

Dokumente und Übersetzungen Sie erhalten eine übersichtliche Liste der Dokumente für ein bestimmtes Land.

Kontakt mit dem Büro Wir übernehmen die Kommunikation und überwachen den Status des Falls.

Marktplatz und FBA: Wir unterstützen Sie vor dem Start von Vertrieb und Lagerhaltung im Ausland.

Nach der Zuteilung einer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer können wir auch die Umsatzsteuererklärungen und die weitere Kommunikation mit dem Finanzamt übernehmen.

Ausländische Umsatzsteuer-Identifikationsnummer

Umsatzsteuerregistrierung im Ausland – wann benötigen Sie eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer?

Nachfolgend sind die häufigsten Szenarien aufgeführt, in denen die Umsatzsteuerregistrierung im Ausland nicht mehr optional, sondern verpflichtend wird. Jedes Land hat seine eigenen Verfahren, daher empfiehlt es sich, das jeweilige Transaktionsmodell vor Verkaufsbeginn zu prüfen.

B2C-Versandhandel

Sie überschreiten die EU-weite Umsatzschwelle von 10.000 EUR und wickeln Ihre Umsätze nicht über VAT OSS.

Lieferungen und Warenbewegungen

Sie transportieren Waren zwischen EU-Ländern, sind Teil einer Lieferkette oder deklarieren nicht-transaktionsbezogene IDT/ICT.

Warenimport ins Ausland

Sie importieren Waren aus Drittländern in die EU und sind als Importeur für die Mehrwertsteuer in einem bestimmten Land verantwortlich.

Lagerhaltung und FBA

Sie haben Waren in einem ausländischen Lager, Sie nutzen Amazon FBA, 3PL, Abruflager oder Konsignationslager.

Marktplatz

Die Verkaufsplattform verlangt eine lokale Umsatzsteuer-Identifikationsnummer, bevor mit dem Verkauf begonnen wird oder bevor die erste Lieferung an das Lager erfolgt.

Dienstleistungen, die im Ausland erbracht werden

Sie erbringen Dienstleistungen, die am Ort der Leistungserbringung besteuert werden, z. B. Veranstaltungen, Montageprojekte, Bauarbeiten oder andere lokale Dienstleistungen.

OSS oder lokale Mehrwertsteuer

Nicht alle Verkäufe ins Ausland erfordern eine lokale Umsatzsteuerregistrierung.

Zunächst prüfen wir, ob Ihre Umsätze über OSS abgewickelt werden können oder ob die Verbindlichkeit lokal entsteht. Dies ist wichtig, da Lagerhaltung, Import oder FBA die gesamte Abrechnungslogik in der Regel verändern.

Mehrwertsteuer OSS

Das funktioniert für B2C-Verkäufe an Verbraucher in der EU, wenn Sie die Waren aus Ihrem Heimatland versenden und sie nicht vor Ort im Empfängerland lagern.

OSS-Umsatzsteuererklärungen prüfen

Lokale Umsatzsteuer-Identifikationsnummer

Es wird typischerweise für Lagerhaltung, FBA, Importe, lokale Verkäufe und Transaktionen benötigt, die nicht von OSS abgedeckt werden.

Kontaktieren Sie uns

Leistungsumfang

Was genau übernehmen wir?

Die Umsatzsteuerregistrierung im Ausland beschränkt sich nicht nur auf das Ausfüllen eines Formulars. Sie umfasst auch Dokumente, Übersetzungen, eine Begründung Ihres Geschäftsmodells sowie anschließende Anweisungen zur Umsatzsteuerabführung, sobald Ihnen die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer zugeteilt wurde.

UND

Analyse des Vertriebsmodells

Wir prüfen die Länder, in denen das Unternehmen tätig ist, die Lager, die Importe, den Markt, die B2B/B2C-Aktivitäten und die Umsatzschwellenwerte.

Dokumente und Anweisungen

Wir erstellen eine Checkliste mit Dokumenten, Vollmachten, Bankdaten und Bestätigungen, die im Registrierungsland erforderlich sind.

Formulare und Büro

Wir füllen Formulare aus, reichen Anträge ein und übernehmen die Kommunikation mit dem ausländischen Finanzamt.

30 europäische Länder

Wie lange dauert die Umsatzsteuerregistrierung im Ausland?

Die angegebenen Fristen sind Richtwerte und hängen von der Vollständigkeit Ihrer Unterlagen sowie eventuellen Rückfragen der Behörde ab. Suchen Sie nach einem Land, um schnell den Zeitrahmen und die wichtigsten Pflichten nach der Registrierung zu prüfen.

Suchen Sie in der Tabelle nach einem Land oder einem 30-Ländercode.

Land	Umsatzsteuer-Registrierungszeit	Umsatzsteuererklärungen	Zahlungs- und Erklärungsfrist	Leitfäden
ÖsterreichAT	7-8 Wochen	monatlich, vierteljährlich, jährlich	15. Tag des Monats nach dem Abrechnungszeitraum	Registrierungserklärungen für Kompendien
BelgienBE	3-6 Wochen	monatlich, vierteljährlich, Kundenliste	20. Tag des Monats nach dem Abrechnungszeitraum	Registrierungserklärungen für Kompendien
BulgarienBG	4-6 Wochen	monatlich	14. Tag des Monats nach dem Abrechnungszeitraum	auf Anfrage
KroatienHR	4-5 Wochen	monatlich, vierteljährlich	20. Tag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
Zypern(CY)	3-4 Wochen	monatlich, vierteljährlich	10. Tag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
Tschechische RepublikCZ	1-3 Wochen	monatlich, vierteljährlich	25. Tag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
DänemarkDK	2-3 Wochen	monatlich, vierteljährlich, halbjährlich	abhängig vom Siedlungsrhythmus	auf Anfrage
EstlandEE	2-3 Wochen	monatlich; vierteljährlich und jährlich möglich	20. Tag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
FinnlandFI	3-4 Wochen	monatlich, vierteljährlich, jährlich	12. Tag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
Frankreich(FR)	10-20 Wochen	monatlich; möglicherweise vierteljährlich	19. Tag des Monats nach dem Zeitraum	Registrierungserklärungen für Kompendien
GriechenlandEL	2-3 Wochen	vierteljährlich; möglicherweise monatlich	30. Tag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
SpanienES	4-7 Wochen	vierteljährlich; monatlich und jährlich möglich	20. Tag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
NiederlandeNL	4-9 Wochen	vierteljährlich; möglicherweise monatlich	der letzte Geschäftstag des zweiten Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
IrlandIE	6-9 Wochen	zwei Monate alt	19. Tag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
LitauenLT	2-3 Wochen	monatlich	25. Geschäftstag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
LuxemburgLU	3-4 Wochen	monatlich, vierteljährlich, jährlich	15. Tag des zweiten Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
LettlandLV	3-4 Wochen	monatlich	20. Tag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
MaltaMT	4-6 Wochen	abhängig von den Entscheidungen der Behörden	52. Tag nach dem Abrechnungszeitraum	auf Anfrage
DeutschlandDE	10-20 Wochen	monatlich, vierteljährlich, jährlich	10. Tag des Monats nach dem Zeitraum	Registrierungserklärungen für Kompendien
NorwegenNEIN	5-6 Wochen	zwei Monate alt	10. Tag des zweiten Monats nach dem Zeitraum	außerhalb der EU
PolenPL	1-4 Wochen	monatlich	25. Tag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
PortugalPT	8-10 Wochen	monatlich, vierteljährlich, jährlich	abhängig vom Rhythmus	auf Anfrage
RumänienRO	2-3 Wochen	monatlich	25. Tag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
Slowakei	1-3 Wochen	monatlich	25. Tag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
SlowenienSI	4-6 Wochen	monatlich	der letzte Werktag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage
SchweizCH	2-3 Wochen	vierteljährlich	60. Tag nach dem Abrechnungszeitraum	außerhalb der EU
SchwedenSE	4-6 Wochen	monatlich, vierteljährlich, jährlich	abhängig vom Rhythmus	auf Anfrage
UngarnHU	2-3 Wochen	monatlich, vierteljährlich, jährlich	abhängig vom Rhythmus	auf Anfrage
Großbritannien(GB)	4-10 Wochen	vierteljährlich	7. Tag des zweiten Monats nach dem Zeitraum	außerhalb der EU
Italien	4-6 Wochen	monatlich	17. Tag des Monats nach dem Zeitraum	auf Anfrage

Kollaborationsprozess

Von der Analyse bis zur Vergabe einer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer

Wir strukturieren den Prozess so, dass für Sie klar ist, was Sie vorbereiten müssen, wo wir uns befinden und wann Sie mit dem Verkauf beginnen können.

Kostenlose Mehrwertsteueranalyse

Wir machen uns mit Ihrem Geschäftsmodell vertraut und prüfen, in welchen Ländern Mehrwertsteuerpflichten bestehen.

Dokumente und Richtlinien

Sie erhalten eine Liste von Dokumenten, Anweisungen und Informationen zu Übersetzungen oder Zertifizierungen.

Registrierungsantrag

Wir prüfen die vollständigen Daten, bereiten die Formulare vor und reichen den Antrag bei der zuständigen Behörde ein.

Statusüberwachung

Wir beantworten die Fragen der Kanzlei und informieren Sie über den Fortschritt des Verfahrens.

Zuweisung einer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer

Wir stellen Ihnen eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer und Anweisungen zur Verfügung, wie Sie Rechnungen ausstellen und Transaktionen melden können.

Weitere Umsatzsteuererklärungen

Auf Wunsch übernehmen wir auch Ihre bestehenden Umsatzsteuererklärungen im Ausland.

Warum Taxenlight

Mehrwertsteuer im Ausland unter der Kontrolle des Unternehmens

Wir verbinden Expertise im Bereich der Mehrwertsteuerkonformität mit Erfahrung in E-Commerce, Marktplätzen, Importen und grenzüberschreitenden Verkäufen. Dadurch können wir über die reine Formalitäten hinausblicken und das gesamte Geschäftsmodell berücksichtigen.

+8 jahrelange Erfahrung im Bereich der Mehrwertsteuerkonformität

30 Bediente europäische Länder

+500 registrierte Umsatzsteuer-Identifikationsnummern

<12h auf die erste Reaktion des Teams

Adrian Andrzejewski
CEO Taxenlight

Kostenlose Beratung

Sie sind sich nicht sicher, ob Sie im Ausland Mehrwertsteuer benötigen?

Schildern Sie uns Ihre Vertriebs-, Lager-, Import- oder geplanten Marktplatzaktivitäten. Wir prüfen, ob ein OSS-System ausreicht oder ob eine lokale Umsatzsteuerregistrierung erforderlich ist.

Vereinbaren Sie ein kostenloses Beratungsgespräch. Kontaktieren Sie uns.

Häufig gestellte Fragen

Umsatzsteuerregistrierung im Ausland – häufig gestellte Fragen

Wie viel kostet die Umsatzsteuerregistrierung im Ausland?

Die Kosten hängen vom Land, dem Umfang der Dokumente und den Anforderungen der lokalen Behörde ab. Bei Taxenlight beginnen die Preise bei 400 € zuzüglich einer einmaligen Registrierungsgebühr.

Wie lange dauert die Umsatzsteuerregistrierung?

Die Wartezeit hängt vom Land und der Vollständigkeit der Unterlagen ab. In manchen Ländern erhält man die Nummer innerhalb von ein bis drei Wochen, während es bei aufwendigeren Verfahren mehrere Wochen dauern kann.

Welche Dokumente werden für die Einreichung eines Antrags benötigt?

Diese Unterlagen umfassen in der Regel: einen Auszug aus dem Nationalen Gerichtsregister (KRS) oder dem Zentralen Unternehmensregister (CEIDG), Registrierungsanträge, eine Vollmacht, Dokumente, die die geplante Geschäftstätigkeit bestätigen, Bankdaten, Ausweisdokumente und den Gesellschaftsvertrag. Viele Länder verlangen Übersetzungen oder Beglaubigungen.

Sind Umsatzsteuerregistrierung und VAT OSS dasselbe?

Nein. OSS vereinfacht die Abwicklung von B2C-Verkäufen in andere EU-Länder, ersetzt aber keine lokale Umsatzsteuer-Identifikationsnummer für Lagerhaltung, FBA, Importe oder lokale Verkäufe.

Wie kann man die Gültigkeit einer EU-Umsatzsteuer-Identifikationsnummer überprüfen?

Sie können Ihre EU-Umsatzsteuer-Identifikationsnummer in der VIES-. Es empfiehlt sich, dies vor der Rechnungsstellung zu tun, da die Gültigkeit der Nummer Einfluss auf die Besteuerung der Transaktion hat.