Mehrwertsteuerregistrierung
im Ausland
in 30 europäischen Ländern

Es gibt keine pauschale Antwort auf die Frage nach den Kosten für die Registrierung einer ausländischen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer, da die Gebühren in jedem Land unterschiedlich sind. Die Kosten variieren beispielsweise in Tschechien und der Schweiz. Unsere Preise beginnen bei 400 €. Die Registrierungsgebühr ist einmalig, und wir übernehmen die meisten Formalitäten im Zusammenhang mit der Beantragung einer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer für Ihr Unternehmen im Ausland.

Die Mehrwertsteuersätze können sich jährlich ändern. Die aktuellen Mehrwertsteuersätze (identisch mit den EU-Daten) finden Sie in unserem Blog. Siehe auch: Aktuelle EU-Mehrwertsteuersätze 2026

Die Wartezeit für eine ausländische Umsatzsteuer-Identifikationsnummer variiert je nach Land. Basierend auf unseren Erfahrungen haben wir oben eine Tabelle zusammengestellt, in der Sie die ungefähre Bearbeitungszeit für die Beantragung einer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer im Ausland einsehen können .

Für die Umsatzsteuerregistrierung im Ausland werden üblicherweise folgende Dokumente benötigt: ein Auszug aus dem Handelsregister (KRS oder CEIDG), Registrierungsanträge, eine Vollmacht und Dokumente, die geplante Geschäftstätigkeiten im jeweiligen Land bestätigen (z. B. ein Vertrag oder eine Bestellung). Kopien von Personalausweisen, Bankverbindungen für Fremdwährungskonten und die Satzung des Unternehmens sind ebenfalls erforderlich. Die Dokumente müssen in die jeweilige Landessprache oder ins Englische übersetzt werden; eine beglaubigte Übersetzung oder notarielle Beglaubigung notwendig. Die Liste der benötigten Dokumente variiert je nach Land. Wir stellen Ihnen jedoch alle Informationen und Anweisungen zur Beschaffung der Dokumente zur Verfügung.

Jedes Unternehmen, das mindestens eine der folgenden steuerpflichtigen Transaktionen durchführt, muss sich mit einer ausländischen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer ausweisen :

• Erbringung bestimmter Dienstleistungen, die eine Umsatzsteuerregistrierung erfordern
• Warenverkäufe im Ausland, deren Gesamtwert 10.000 € überstieg.
• Import/Export in/aus einem anderen Land (außer dem Wohnsitzland)
• Übersee-Lagerhaltung (einschließlich FBA, Fulfillment, Konsignationslager, Abruf von Lagerbeständen usw.)

Um zu prüfen, ob eine EU-Umsatzsteuer-Identifikationsnummer aktiv ist, nutzen Sie die EU-VIES-Datenbank. Denken Sie daran, stets zu überprüfen, ob die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer Ihres Geschäftspartners aktiv ist, da dies die Art der Rechnungsstellung bestimmt.

Sie können Waren aus Ihrem Heimatland in jedes EU-Land versenden, bis Sie die Umsatzgrenze von 10.000 € erreichen. Wenn Sie weiterhin vom selben Standort aus versenden, können Sie sich anschließend für OSS registrieren die Lagerdienstleistungen von Amazon nutzen möchten , benötigen Sie vor Ihrer ersten Sendung eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer.

Am wichtigsten ist, dass Sie Ruhe bewahren. Finden Sie heraus, warum Ihr Amazon-Kundenservicekonto gesperrt wurde. Falls Ihr Konto gesperrt wurde, weil Sie keine ausländische Umsatzsteuer-Identifikationsnummer besitzen , ist es unerlässlich, sich so schnell wie möglich im Ausland für die Umsatzsteuer zu registrieren. Dadurch erhalten Sie wieder Zugriff auf die Amazon-Plattform.

Ja, wenn Sie Waren im Rahmen des Amazon FBA-Versands einlagern möchten, müssen Sie diese zunächst an ein ausländisches Lager liefern. Diese Transaktion stellt eine innergemeinschaftliche Lieferung von Waren , während für einen innergemeinschaftlichen Erwerb von Waren das Gegenteil gilt. Beide Transaktionen müssen im Versand- und Lieferland gemeldet werden und erfordern eine ausländische Umsatzsteuer-Identifikationsnummer.

Das hängt davon ab, von wo aus Sie Ihre Waren versenden. Wenn Sie aus Ihrem Heimatland versenden, benötigen Sie keine Umsatzsteuerregistrierung. Wenn Sie Amazon FBA nutzen , benötigen Sie eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer in dem Land, in dem sich Ihr Lager befindet. Überschreiten Sie jedoch die Umsatzgrenze von 10.000 €, haben Sie zwei Möglichkeiten: Sie im Lieferland umsatzsteuerlich registrieren EU-Umsatzsteuer-Identifikationssystem (OSS) nutzen.

Nein. Grundsätzlich unterscheiden sich die beiden Verfahren – Umsatzsteuerregistrierung und OSS – deutlich. Die Umsatzsteuerregistrierung bringt zusätzliche Pflichten mit sich. Im Gegenzug erhalten Sie jedoch im Ausland nahezu dieselben Rechte wie ein lokales Unternehmen ohne dortige Niederlassung. Sie können steuerpflichtige Einkäufe tätigen und die Umsatzsteuer abziehen (während Sie weiterhin Einkommensteuer in Ihrem Wohnsitzland zahlen), Waren in ein ausländisches Lager transferieren, zum lokalen Umsatzsteuersatz verkaufen und Ihre Vertriebsaktivitäten auf ausländischen Plattformen ausweiten.

OSS hingegen ermöglicht Ihnen den Verkauf ins Ausland, ohne dass Sie im Lieferland eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer benötigen. Sie können ausländische Umsatzsteuersätze anwenden und die Steuer nur vierteljährlich an das polnische Finanzamt entrichten . Allerdings ist der Verkauf von Waren mit physischem Versand aus einem ausländischen Lager nicht möglich.

Ja, das ist besonders vorteilhaft, wenn Sie beispielsweise Ihre Waren nur in ein oder zwei Ländern lagern, aber in viele andere Länder exportieren. In diesem Fall können Sie VAT OSS nutzen und sich nur in den Ländern umsatzsteuerlich registrieren, in die Sie Waren versenden.

Einkommensteuer ist grundsätzlich in dem Land fällig, in dem Sie Ihren Wohnsitz haben im Ausland umsatzsteuerlich registriert , zahlen Sie weiterhin Einkommensteuer in Ihrem Wohnsitzland. Wenn Sie jedoch eine feste Niederlassung im Ausland gründen, sind Sie verpflichtet, dort vollständige Buchhaltungsunterlagen zu führen und somit Einkommensteuer zu entrichten.

Die Steuerpflichten variieren je nach Land und Art des Unternehmens. Unveränderlich bleibt jedoch in jedem Land die Abwicklung von Transaktionen gemäß den lokalen Vorschriften (einschließlich der Rechnungsstellung), fristgerechte Abgabe der Umsatzsteuererklärungen die Zahlung der fälligen Umsatzsteuer.

Grundsätzlich nein. Wenn Sie in einem EU-Land geschäftlich tätig sind, ist ein Steuervertreter nicht zwingend erforderlich. Dessen Unterstützung kann jedoch bei komplexen Verfahren, lokalen Vorschriften, der Amtssprache oder bei Fragen des Finanzamts unerlässlich sein . Sollten Sie hingegen beabsichtigen, außerhalb der Europäischen Union zu expandieren (z. B. in die Schweiz oder nach Norwegen), müssen Sie einen Steuervertreter benennen, der in diesem Land gesamtschuldnerisch für Ihre Steuerpflichten haftet.

Ja, Sie können in verschiedenen Ländern ausländische Umsatzsteuer-Identifikationsnummern haben

Ja, aber denken Sie daran, das Finanzamt im Voraus über diese Möglichkeit zu informieren, damit Sie für den Zeitraum, in dem Sie die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer nicht mehr benötigen, keine Nullmeldungen abgeben müssen.

Ja, aber nicht in allen EU-Ländern.