MVA-deklarasjoner i utlandet
MVA-registrering er bare begynnelsen. Den virkelige utfordringen er å håndtere tidsfrister, lokale skjemaer, betalinger, justeringer og tilleggsrapporter i hvert land. Taxenlight håndterer løpende MVA-oppgjør, slik at bedriften din kan selge uten å måtte administrere hver utenlandske kalender separat.
Når trenger et selskap løpende MVA-tjenester?
Utenlandske mva-meldinger er obligatoriske når et selskap har et mva-nummer i et annet land og må rapportere lokale transaksjoner. Dette gjelder oftest for e-handel, lager, import, B2B/B2C-salg og selskaper som etter mva-registrering ikke ønsker å håndtere utenlandske frister selv.
Du har et aktivt MVA-nummer i utlandet
Når et MVA-nummer er tildelt, er det vanligvis en plikt til å sende inn en deklarasjon selv om det var få transaksjoner i en gitt periode.
Du selger lokalt eller fra lager
Lagerhold, FBA, 3PL, import eller lokalt salg i registreringslandet krever korrekt rapportering på den lokale mva-meldingen.
Du har flere datakilder
Markedsplass, butikk, B2B-fakturaer, importdokumenter og returer må kombineres i én sammenhengende MVA-rapport.
Ikke alt salg til utlandet faller inn under OSS.
Først avgjør vi om transaksjoner kan avregnes via MVA-systemet (Moms OSS) eller om det kreves lokale MVA-meldinger. Dette er viktig fordi lager, import, FBA og lokalt salg vanligvis krever avregning i et bestemt land.
MVA OSS
Det fungerer for B2C-salg til forbrukere i EU når du sender varene fra hjemlandet ditt og ikke lagrer dem lokalt i mottakerlandet.
Sjekk OSS-mva-meldingerLokale MVA-meldinger
De trengs for et lokalt MVA-nummer, lagerføring, import, salg fra et utenlandsk lager og transaksjoner som ikke dekkes av OSS.
Sjekk momsregistrering i utlandetHva tar vi egentlig over når vi skal gjøre opp moms i utlandet?
Vi fungerer som en ekstern avdeling for samsvar med momsreglene: vi organiserer data, utarbeider deklarasjoner, sørger for at frister overholdes og gir tydelig informasjon om skattebeløp som skal betales.
MVA-rapport og datakontroll
Vi analyserer salg, kjøp, returer, justeringer, fraktdokumenter, import og markedsrapporter.
Lokale erklæringer
Vi utarbeider og sender inn lokale mva-meldinger i henhold til den hyppigheten som gjelder i et gitt land.
MVA-betalinger
Vi oppgir skattebeløp, kontorkonto, betalingstittel og frist slik at overføringen skjer uten forsinkelse.
Ytterligere rapporter
Vi håndterer sammendragsinformasjon, årsrapporter, Intrastat og lokale vedlegg, dersom det er påkrevd ved lov.
Rettelser og avklaringer
Vi bistår med korrigeringer av tidligere perioder, kontorforespørsler og avvik i transaksjonsdata.
Fast arbeidskalender
Vi overvåker deklarasjonsrytmen i hvert land, slik at frister ikke avhenger av manuell sjekk av flere portaler.
Raskt skattefradrag i 30 europeiske land
Fristene er omtrentlige og avhenger av hvor fullstendige dokumentene dine er og eventuelle spørsmål fra kontoret. Søk etter et land for raskt å sjekke tidsrammen og viktige forpliktelser.
| Land | MVA-registreringstidspunkt | MVA-deklarasjoner | Betalings- og deklarasjonsfrist | Guider |
|---|---|---|---|---|
| ØsterrikeAT | 7–8 uker | månedlig, kvartalsvis, årlig | 15. dag i måneden etter faktureringsperioden | Kompendiumregistreringserklæringer |
| BelgiaBE | 3–6 uker | månedlig, kvartalsvis, oppføringskunder | Den 20. dagen i måneden etter faktureringsperioden | Kompendiumregistreringserklæringer |
| BulgariaBG | 4–6 uker | månedlig | 14. dag i måneden etter faktureringsperioden | på forespørsel |
| KroatiaHR | 4–5 uker | månedlig, kvartalsvis | Den 20. dagen i måneden etter perioden | på forespørsel |
| KyprosCY | 3–4 uker | månedlig, kvartalsvis | 10. dag i måneden etter perioden | på forespørsel |
| Tsjekkia | 1–3 uker | månedlig, kvartalsvis | 25. dag i måneden etter perioden | på forespørsel |
| DanmarkDK | 2–3 uker | månedlig, kvartalsvis, halvårlig | avhengig av bosettingsrytmen | på forespørsel |
| EstlandEE | 2–3 uker | månedlig; mulig kvartalsvis og årlig | Den 20. dagen i måneden etter perioden | på forespørsel |
| FinlandFI | 3–4 uker | månedlig, kvartalsvis, årlig | 12. dag i måneden etter perioden | på forespørsel |
| FrankrikeFR | 10–20 uker | månedlig; muligens kvartalsvis | 19. dag i måneden etter perioden | Kompendiumregistreringserklæringer |
| HellasEL | 2–3 uker | kvartalsvis; muligens månedlig | Den 30. dagen i måneden etter perioden | på forespørsel |
| SpaniaES | 4–7 uker | kvartalsvis; månedlig og årlig mulig | Den 20. dagen i måneden etter perioden | på forespørsel |
| NederlandNL | 4–9 uker | kvartalsvis; muligens månedlig | den siste virkedagen i den andre måneden etter perioden | på forespørsel |
| Irland , Irland | 6–9 uker | to måneder gammel | 19. dag i måneden etter perioden | på forespørsel |
| LitauenLT | 2–3 uker | månedlig | 25. virkedag i måneden etter perioden | på forespørsel |
| LuxembourgLU | 3–4 uker | månedlig, kvartalsvis, årlig | 15. dag i den andre måneden etter perioden | på forespørsel |
| LatviaLV | 3–4 uker | månedlig | Den 20. dagen i måneden etter perioden | på forespørsel |
| MaltaMT | 4–6 uker | avhengig av myndighetenes avgjørelser | 52. dag etter faktureringsperioden | på forespørsel |
| TysklandDE | 10–20 uker | månedlig, kvartalsvis, årlig | 10. dag i måneden etter perioden | Kompendiumregistreringserklæringer |
| NorgeNEI | 5–6 uker | to måneder gammel | 10. dag i den andre måneden etter perioden | utenfor EU |
| PolenPL | 1–4 uker | månedlig | 25. dag i måneden etter perioden | på forespørsel |
| PortugalPT | 8–10 uker | månedlig, kvartalsvis, årlig | avhengig av rytmen | på forespørsel |
| RomaniaRO | 2–3 uker | månedlig | 25. dag i måneden etter perioden | på forespørsel |
| SlovakiaSK | 1–3 uker | månedlig | 25. dag i måneden etter perioden | på forespørsel |
| SloveniaSI | 4–6 uker | månedlig | den siste virkedagen i måneden etter perioden | på forespørsel |
| SveitsCH | 2–3 uker | kvartalsvis | 60. dag etter faktureringsperioden | utenfor EU |
| SverigeSørøst | 4–6 uker | månedlig, kvartalsvis, årlig | avhengig av rytmen | på forespørsel |
| UngarnHU | 2–3 uker | månedlig, kvartalsvis, årlig | avhengig av rytmen | på forespørsel |
| StorbritanniaGB | 4–10 uker | kvartalsvis | 7. dag i den andre måneden etter perioden | utenfor EU |
| ItaliaIT | 4–6 uker | månedlig | 17. dag i måneden etter perioden | på forespørsel |
Fra mva-rapport til bekreftelse av innlevering av deklarasjon
Repeterbarhet er nøkkelen. Vi etablerer en rytme, datakilder og kontakter, og gjennomfører deretter månedlig eller kvartalsvis fakturering i henhold til en enkelt, strukturert prosess.
Gratis MVA-analyse
Vi sjekker land, aktive MVA-numre, tidligere deklarasjoner, transaksjonstyper og potensielle risikoer.
Fastsettelse av mva-rapporten
Vi avgjør hvilke data som trengs: fakturaer, markedsplassrapporter, import, IDT/IWNT, returer og rettelser.
Transaksjonsverifisering
Vi sjekker momssatser, skatteland, leverandørens momsnummer, leveringsdokumenter og datakonsistens.
Innsending av erklæring
Vi utarbeider erklæringen og sender den inn på den lokale portalen eller gjennom riktig kommunikasjonskanal med kontoret.
Beløp som skal betales
Vi oppgir forfallsdato, kontonummer, overføringstittel og MVA-beløp som skal betales i et gitt land.
Arkiv og neste periode
Vi lagrer bekreftelser, overvåker påfølgende frister og svarer når kontoret stiller ytterligere spørsmål.
Hvilke dokumenter trengs for å levere en mva-melding til utlandet?
I starten av samarbeidet vårt bestemmer vi hvilke rapporter og dokumenter som er nødvendige for modellen din. Fakturering på markedsplassen er forskjellig fra B2B-salg, import eller lagerstyring i oppfyllingssenter.
- Salgsrapport fra et butikk- eller markedsplasssystem.
- B2B-fakturaer for salg og kjøp.
- Leveringsdokumenter, f.eks. CMR eller fraktbekreftelser.
- Importdokumenter og tollklarering.
- Lager-, FBA-, 3PL- eller oppfyllingsrapporter.
- Informasjon om returer, justeringer og kansellerte bestillinger.
Først organiserer vi dataene, deretter deklarasjonene.
En godt utarbeidet MVA-rapport reduserer risikoen for feil i satser, EU-transaksjoner, import og beløp som skal betales. Derfor er vi ikke utelukkende avhengige av den endelige totalsummen fra salgssystemet.
MVA-deklarasjoner i utlandet under tilsyn av MVA-samsvarsteamet
Vi kombinerer erfaring med utenlandske momsmeldinger med ekspertise innen e-handel, markedsplasser, import og logistikk. Dette gjør at vi kan se utover selve skjemaet og på tvers av hele transaksjonsprosessen.
Adrian Andrzejewskiadministrerende direktør Taxenlight
Har du et momsnummer i utlandet og ønsker å ordne oppgjørene dine?
Fortell oss hvilke land som har MVA-nummeret ditt, hvilke salgssystemer du bruker, og hvilke deklarasjoner du allerede har sendt inn. Vi skal se hvordan vi kan overta den løpende administrasjonen uten å avbryte salget.
MVA-deklarasjoner i utlandet – ofte stilte spørsmål
Hvem må levere momsmelding til utlandet?
Ethvert selskap med et aktivt MVA-nummer i utlandet som utfører aktiviteter som krever rapportering i et gitt land. Dette inkluderer lagerhold, import, lokalt salg, leveranser innenfor fellesskapet, anskaffelser innenfor fellesskapet og B2B/B2C-transaksjoner som er underlagt lokal MVA.
Er mva-deklarasjoner og OSS-mva-deklarasjoner det samme?
Nei. MVA-OSS brukes til å avregne utvalgte B2C-salg innenfor EU i én enkelt prosedyre. Den lokale MVA-meldingen rapporterer transaksjoner i landet der selskapet har et MVA-nummer, for eksempel salg fra et lager, import eller lokale kjøp og salg.
Hvilke dokumenter trengs for å levere en mva-melding til utlandet?
Den mest brukte informasjonen inkluderer salgsrapporter, B2B-fakturaer, kjøpsfakturaer, leveringsdokumenter, importdokumenter, lagerrapporter, markedsplassrapporter og informasjon om rettelser og returer.
Kan jeg bruke OSS og sende inn lokale mva-meldinger samtidig?
Ja. Dette er en vanlig løsning når et selskap lagrer varer i ett land, men selger til forbrukere i flere EU-land. Noen transaksjoner kan gjøres opp lokalt, mens andre kan gjøres opp via OSS.
Når må MVA betales i utlandet?
Betalingsfristene varierer fra land til land. De sammenfaller ofte med fristen for innlevering av selvangivelsen, men internasjonale overføringer kan ta lengre tid å behandle, så det er verdt å ha beløp og betalingsdetaljer klare på forhånd.
Hva er straffene for å ikke levere mva-melding i tide?
Sanksjoner avhenger av lokale forskrifter og kan omfatte bøter, renter ved forsinket betaling, administrative stevninger, suspensjon av momsrefusjon eller ytterligere revisjoner. Det er tryggest å overholde fristene i hvert land separat.
Hvilke momssatser skal brukes ved salg i utlandet?
Momssatsene varierer etter land og produkt- eller tjenestetype. For den mest oppdaterte listen, se veiledningen vår: EUs momssatser 2026.
Hvordan få refusjon av moms i utlandet?
Hvis et selskap er registrert for MVA i et gitt land, kan refusjonen være basert på en lokal MVA-melding. Hvis et MVA-nummer ikke er tilgjengelig, er en MVA-REF-prosedyre mulig i noen situasjoner.
Har du ikke et MVA-nummer i utlandet ennå?
Hvis du nettopp har begynt å selge, lagre eller importere i et annet land, bør du først sjekke om du trenger en lokal MVA-registrering.